7月22日，广东省高级人民法院发布《广东法院证券虚假陈述侵权案件审判白皮书（2022—2024年）》。
白皮书显示，2022年至2024年，广东法院受理证券纠纷一审案件12881件，其中占首位的是证券欺诈责任纠纷12611件。在证券欺诈责任纠纷的多个案由中，证券虚假陈述责任纠纷12608件，占比超九成。
据介绍，被诉证券虚假陈述行为包括虚假记载、误导性陈述、重大遗漏，上市公司涉及多个虚假陈述行为的情况较为常见。目前，广东省证券虚假陈述责任纠纷一审案件由广州、深圳、珠海、汕头四地中级人民法院集中管辖。2022年至2024年，全省法院受理的证券虚假陈述责任纠纷案件立案标的额约为73.11亿元。
2022年至2024年，广东法院审结证券虚假陈述责任纠纷一、二审案件共17515件。被诉上市公司共111家，已判决案件涉及上市公司65家，其中52家受到行政处罚，7家同时涉嫌刑事犯罪被启动刑事诉讼程序，12家被监管部门、交易所采取监管措施或纪律处分措施。
除了案件数据，白皮书还包括审理机制创新、服务保障资本市场高质量发展的工作举措、提高上市公司信息披露质量的对策建议等部分。
白皮书显示，近年来，广东法院依托数字赋能，通过数字化诉讼服务平台等方式，提升审判执行质效，并推出了“同类纠纷非诉方式解决+平行案件审前调解+平行案件诉中调解+平行案件审理”的全链条纠纷处理方案。
比如，在全国首例特别代表人诉讼康美药业证券虚假陈述侵权系列案中，广州中院利用信息平台为境内外近五万投资者提供诉讼服务。深圳中院则在全国率先探索证券期货纠纷民事、刑事、行政“三合一”新型审理机制改革。
白皮书强调，被诉虚假陈述行为大多发生在股权高度集中、内部人控制严重、公司组织机构失灵的上市公司。信息披露要全面符合投资者的投资决策实际需要，确保真实、准确、完整。要依法规制控股股东、实控人的经营行为，依法压实证券服务机构“看门人”责任，破除财务造假“生态圈”，促推形成诚实守信的资本市场生态。
南方网、粤学习记者 黄慧诗
通讯员 全小晴 王晶 黄梦娜
